Când Émilie primeşte o scrisoare de dragoste anonimă, alege să i-o adreseze mamei sale, ca să o scoată din depresie. De aici încolo însă, încurcăturile se ţin lanţ...
Moș Crăciun vrea să iasă la pensie, dar trebuie să-și găsească un ucenic care să-l înlocuiască. Dintre milioane de copii candidați, fericitul câștigător va trebui să se numească Nicolas, să fie orfan și să aibă inima curată......